¿Cuál es el papel del Revisor Fiscal en la auditoría del cumplimiento normativo (LA/FT y PTEE)?

Rol del Revisor Fiscal en Auditoría de Cumplimiento Normativo (LA/FT y PTEE)

El revisor fiscal juega un papel clave en la auditoría del cumplimiento normativo, tanto en materia de lavado de activos como en los programas de ética empresarial. Su función no se limita a verificar estados financieros, sino que incluye evaluar controles internos, reportar operaciones sospechosas y alertar sobre deficiencias en el compliance. Su independencia lo convierte en un actor fundamental para garantizar la transparencia y la confianza en la gestión corporativa.